个人养老金落地开闸 老百姓如何参与有何好处?

人力资源社会保障部25日宣布个人养老金启动实施，在北京、上海、广州、西安、成都等36个先行城市或地区，符合条件的群众可通过多种渠道建立个人养老金账户。首批允许开立个人养老金账户的共计有23家银行，目前，这些银行已经启动开户业务。25日下午，看看新闻Knews记者在上海的一家工商银行看到，已经有不少市民前去办理开户业务。而为了招揽客户，一些银行也推出了开户优惠举措。

对于老百姓而言，参加个人养老金制度有哪些好处？谁能参加，又如何参加呢？

不同于基本养老保险，个人养老金是政府支持、个人自愿参加、市场化运营的补充养老保险制度。根据《个人养老金实施办法》，在中国境内参加城镇职工或者城乡居民基本养老保险的劳动者，均可参加个人养老金，参加人每年缴纳额度上限为1.2万元。

每位个人养老金参加人都需要开设两个账户，即个人养老金账户及个人养老金资金账户。其中，个人养老金账户需通过国家社会保险公共服务平台、全国人社政务服务平台等全国统一线上服务入口或者商业银行建立，用于信息记录、查询和服务等。个人养老金资金账户需在符合规定的商业银行开立或者指定。

按照实施办法，参加人达到领取基本养老金年龄，或者完全丧失劳动能力、出国（境）定居时可领取个人养老金。参加人身故的，其个人养老金资金账户内的资产可以继承。

随着个人养老金政策落地，个人养老金投资也将正式启航。根据《个人养老金实施办法》明确，个人养老金可投资的产品，主要包括储蓄存款、理财产品、商业养老保险、公募基金等金融产品类别，比较广泛。目前，证监会已公布入选的129只基金产品名单。个人养老金保险类产品名单也已公布，有来自6家保险公司的总计7款产品入围。

个人养老金实行个人账户制度，投入资金完全来源于个人，没有社会互济性。相当于给自己存一笔养老钱，积累的多，未来就拿的多。此外，个人养老金还能享受税收优惠，在缴费环节，个人向个人养老金资金账户的缴费，将在综合所得或经营所得中据实扣除；在投资环节，计入个人养老金资金账户的投资收益暂不征收个人所得税；在领取环节，个人领取的个人养老金，不并入综合所得，单独按照3%的税率计算缴纳个人所得税。根据相关测算，仅从缴纳环节看，年收入超过6万元的参加人，可每年节税几百元至几千元、甚至上万元不等。

对外经贸大学保险学院副院长孙洁在接受媒体采访时就表示，个人养老金投资实际上一种封闭式的运行，也就是说，让个人为自己的未来多存一笔钱，然后政府还会提供税收优惠。简单来说，就是通过政策支持，给老年生活多添一重保障。

需要注意的是，个人养老金采取市场化运营，不可避免存在投资风险，也会出现上下波动。销售机构要做好风险提示，不得主动向参加人推介超出其风险承受能力的个人养老金产品。

当前，我国多层次养老保险体系主要包括三个支柱，第一支柱为基本养老保险，包括城镇职工基本养老保险和城乡居民基本养老保险，占养老金总规模的比例接近70%。第二支柱为企业年金，职业年金，由用人单位及其职工建立，主要发挥补充作用，已有良好的发展基础。第三支柱为个人储蓄性养老保险和商业养老保险，具体包括个人养老金和其他个人商业养老金融业务两个部分。目前没有全国统一的制度性安排，是多层次养老保险体系的短板。人社部表示，个人养老金制度启动实施有助于加快构建多层次、多元化养老保障体系，是对我国现行的养老保险体系的补充。

从已公布的36个先行城市或地区看，个人养老金试点覆盖了全国31个省份，大部分省会城市和计划单列市都被纳入其中。人社部相关负责人表示，个人养老金是一项全新的制度，需要在部分城市或地区试行1年后，积累经验再逐步推开。

（看看新闻Knews编辑：彭晓燕 周缇 陈昱卉）